11.3. Розвиток інформаційних систем і технологій в діяльності кредитних спілок

Розвиток небанківських ринків кредитування, в нашій країні, є справою новою, що активно останнім часом розвивається. З прийняттям Закону України "Про кредитні спілки" та переведенням Кредитних Спілок до статусу небанківських фінансових установ розпочався новий етап розвитку кредитного руху на Україні. Кількість Кредитних Спілок в Україні зменшилась більше ніж у два рази". Не пройшли перереєстрацію ті кредитні спілки, що ігнорували всі правила роботи на даному ринку. Що приємно, залишились спілки, які показали себе як надійні партнери та порядні по відношенню до всіх своїх членів. Активи таких спілок збільшились та мають тенденцію до постійного зростання. Держ-фінпослуг прогнозує значне зростання активів у наступні роки.

Керівнику будь-якої кредитної спілки вже зараз доводиться тримати під контролем величезну кількість різноманітної інформації. Грамотно оброблена і систематизована, вчасно подана, вона є гарантом ефектив­ного управління спілкою. Приймаючи це до уваги при виборі та впровадженні інформаційної системи, потрібно оцінювати ще і потенціал системи, її технологічність, і як наслідок - моральну довговічність. Якщо система автоматизації має внутрішню, сувору, логічну структуру, реалізовану за допомогою новітніх високопродуктивних і надійних інформаційних технологій, то вона може функціонувати достатньо довго. Отже, правильно спроектована інформаційна система забезпечить стабільне функціонування кредитної спілки зараз, та інтенсивний розвиток в майбутньому.

Як відомо є наступні варіанти щодо проектування та розробки інформаційної системи:

оз* проектування та розробка АІС власними силами. Варіант можливий у випадку великої страхової компанії, що може дозволити собі централізовано тримати штат власних програмістів з метою створення серйозних систем, які можуть знайти своє місце на ринку програмного забезпечення для кредитних спілок.

cs- доопрацювання існуючого програмного комплексу для своїх власних вимог. Частіше всього для доопрацювання використовують стандартну конфігурацію програми 1С-бухгалтерія. Успіх досягається тільки при професійній постановці задачі та професійній команді розробників. Перевагою цього варіанту є можливість врахувати всі нюанси діяльності своєї спілки.

es" купівля існуючого спеціалізованого продукту для кредитних спілок. Як правило розробкою та тиражуванням версій програмного забезпечення займаються професіонали, тому функціональність і надійність таких систем значно вища, а вартість продукту нижча за рахунок його тиражування. Можна не погодитись з цією тезою, але якщо порівнювати витрати на розробку власного продукту з тією ж функціо­нальністю, яка є в існуючих спеціалізованих інформаційних системах, всі сумніви одразу зникають. Недоліками цього варіанту є "зайва" функціональність за яку доводиться платити гроші, як правило, немож­ливість впливати на розвиток програмного забезпечення, залежність від розробника тощо.

Вимоги до програмного забезпечення та спеціального технічного обладнання кредитних спілок, пов'язаного з наданням фінансових послуг, розроблені відповідно до вимог Законів України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", "Про кредитні спілки", Положення про Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг України, затвердженого Указом Президента України від 4 квітня 2003 року N 292, та інших чинних нормативно-правових актів, які регламентують відносини, що виникають у сфері здійснення даної діяльності.

Визначимо деякі терміни щодо інформаційних технологій в діяльності кредитних спілок, що вживаються в такому значенні:

^ комплексна інформаційна система фінансових послуг (КІСФП) - система, що здійснює зберігання, передачу та обробку даних, що стосуються надання фінансових послуг, до складу якої входять адміністративні заходи або організаційне забезпечення, технічне та програмне забезпечення для надання кредитними спілками фінансових послуг;

*Ь адміністративні заходи - комплекс організаційних заходів, спрямованих на забезпечення стабільного функціонування комплексної системи;

'Ь технічне забезпечення - комп 'ютери, сервери та інше обладнання, що використовуються для надання кредитною спілкою фінансових послуг;

% програмне забезпечення - об'єднує програмне забезпечення для надання фінансових послуг, а також: системне або допоміжне програмне забезпечення.

Надання фінансових послуг кредитними спілками здійснюється виключно з використанням комплексної інформаційної системи, яка має задовольняти наступним вимогам:

■=> для надання фінансових послуг кредитні спілки повинні використовувати тільки ліцензійне програмне забезпечення;

■=> функціонально комплексна інформаційна система повинна забезпечувати можливість здійснення обліку інформації, що стосується надання фінансових послуг, здійснення фінансового моніторингу та бухгалтерського обліку відповідно до вимог Законів України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", "Про кредитні спілки", "Про запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів одержаних злочинним шляхом", "Про державну реєстрацію осіб та фізичних осіб-підприємців", "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", "Про захист інформації в автоматизованих системах" та нормативно-правових актів Держфінпослуг, що стосуються діяльності кредитних спілок";

■=> забезпечувати розмежування доступу як до локальних, так і до мережевих ресурсів;

°=> забезпечувати антивірусний захист;

^забезпечувати збереження інформації та містити засоби відновлення роботи системи у випадках аварій та перебоїв у системах енергопостачання, при аваріях та відмові у роботі сервера або іншої комп'ютерної техніки; при появі комп'ютерних вірусів в обчислювальній мережі;

<=> автоматичне резервування даних з метою запобігання втрати інформації та забезпечення можливості її відновлення. Резервування даних має здійснюватись періодично, через визначений проміжок часу при необхідності на зовнішні змінні носії. Резервування даних має також забезпечувати повний процес відновлення системи після непередбачуваної чи некоректної зупинки;

■=> наявність автоматизованих засобів для перевірки цілісності інформації, що зберігається;

■=> здатність системи працювати в мережевому режимі;

■=> у випадку використання електронного підпису розробник програмного забезпечення повинен мати ліцензії Департаменту спеціальних телекомунікаційних систем та захисту інформації Служби безпеки України (далі - ДСТСЗі СБУ) на діяльність у галузях технічного захисту інформації та криптографічного захисту інформації та сертифікати ДСТСЗі СБУ на засоби криптографічного захисту інформації, що постачаються;

■=> електронні дані, що відносяться до процесу надання кредитною спілкою фінансових послуг, повинні зберігатись протягом терміну, встановленого чинним законодавством.

Функціонально комплексна інформаційна система кредитної спілки, для надання фінансових послуг, повинна забезпечувати:

>  конфіденційність інформації, що зберігається;

>  розмежування та обмеження доступу користувачів до об'єктів та функцій
інформаційної системи;

>  зберігання аудит-інформації про автора та час створення, модифікації та
видалення будь-якої інформації у системі;

>  цілісність, актуальність та несуперечність інформації, що обробляється та
зберігається;

>  можливість архівування даних, які вже втратили актуальність, для їх
подальшого зберігання протягом нормативного терміну. При цьому повинна
забезпечуватись коректність, несуперечність та неперервність даних у архівах та
актуальній базі;

>  можливість запуску програмного забезпечення для надання фінансових
послуг з будь-якої початковоїдати, що визначена користувачем, із забезпеченням
відображення аналітичного і синтетичного обліку;

^ можливість визначення доходів та витрат кредитної спілки за будь-яким із методів фінансового менеджменту;

>  використання методів нарахування процентів на пайові внески членів
кредитноїспілки;

>  можливість нарахування процентів, як по окремому договору кредитному
або депозитному, так і по всіх договорах, на визначену користувачем дату;

>   підтримку різної періодичності сплати процентів, що задається та
встановлюється користувачем;

> контроль виконання графіка погашення платежів та відсотків за кредитним
договором;

> можливість нарахування штрафних санкцій по достроковому розірванню
кредитних та депозитних угод, а також по прострочених кредитах;

> можливість відрахування податків з доходів членів кредитної спілки;

> наявність інформаційно-довідникової підсистеми;

>можливість автоматичного формування фінансових звітів та звітних даних, що передбачені нормативно-правовими актами Держфінпослуг;